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樂居財(cái)經(jīng)嚴(yán)明會(huì)10月12日,深圳光大同創(chuàng)新材料股份有限公司(簡(jiǎn)稱“光大同創(chuàng)”)披露首次公開發(fā)行股票招股說明書(注冊(cè)稿),公司擬于深市創(chuàng)業(yè)板上市。
此次IPO光大同創(chuàng)擬發(fā)行1900萬(wàn)股,占發(fā)行后總股本的25%,擬募集資金8.51億元,主要用于光大同創(chuàng)安徽消費(fèi)電子防護(hù)及功能性產(chǎn)品生產(chǎn)基地建設(shè)項(xiàng)目、光大同創(chuàng)研發(fā)技術(shù)中心建設(shè)項(xiàng)目、企業(yè)管理信息化升級(jí)建設(shè)項(xiàng)目以及補(bǔ)充流動(dòng)資金項(xiàng)目。
招股書顯示,光大同創(chuàng)成立于2012年3月20日,注冊(cè)資本5700萬(wàn)元。公司產(chǎn)品主要為消費(fèi)電子防護(hù)性及功能性產(chǎn)品,廣泛應(yīng)用于個(gè)人電腦、智能手機(jī)、智能穿戴設(shè)備等消費(fèi)電子產(chǎn)品及其組件。公司客戶主要為消費(fèi)電子產(chǎn)品終端品牌商、制造服務(wù)商、組件生產(chǎn)商,包括聯(lián)想集團(tuán)、立訊精密、歌爾股份、仁寶電腦、緯創(chuàng)資通、和碩科技等知名消費(fèi)電子行業(yè)公司。
2019年-2021年,公司營(yíng)業(yè)收入分別為6.64億元、8.31億元、9.95億元,2022年上半年為4.99億元。報(bào)告期內(nèi),公司前五大客戶的合計(jì)收入金額占營(yíng)業(yè)收入的比例分別為69.40%、64.49%、67.54%和68.59%,客戶集中度相對(duì)較高。
其中,聯(lián)想集團(tuán)為報(bào)告期內(nèi)公司第一大客戶,公司對(duì)聯(lián)想集團(tuán)的收入金額占營(yíng)業(yè)收入的比例為39.35%、39.70%、46.04%、47.30%,第一大客戶占比較高。
對(duì)此,光大同創(chuàng)表示,發(fā)行人第一大客戶收入及毛利金額占比較高,與全球個(gè)人電腦領(lǐng)域的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局整體相匹配,與行業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)及同行業(yè)上市公司情況整體保持一致,第一大客戶集中具有合理性。同行業(yè)可比公司在首次公開發(fā)行上市前第一大客戶收入占比情況具體如下表所示:
招股書指出,報(bào)告期內(nèi),光大同創(chuàng)向聯(lián)想集團(tuán)供貨實(shí)現(xiàn)收入金額占營(yíng)業(yè)收入金額的比例較高但均未超過50%,不構(gòu)成重大依賴。綜合考慮全球個(gè)人電腦領(lǐng)域的市場(chǎng)空間規(guī)模、競(jìng)爭(zhēng)格局、發(fā)行人競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、各業(yè)務(wù)未來發(fā)展情況等因素,報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人對(duì)聯(lián)想集團(tuán)的收入及毛利金額占比整體有所上升。若將來發(fā)行人來自聯(lián)想集團(tuán)收入或毛利金額占比超過50%,則發(fā)行人對(duì)聯(lián)想集團(tuán)將構(gòu)成重大依賴。
關(guān)鍵詞: 聯(lián)想集團(tuán) 營(yíng)業(yè)收入 報(bào)告期內(nèi)