文/樂居財(cái)經(jīng)楊宏彬
一周前,金科收到了來自深交所的關(guān)注函,關(guān)注內(nèi)容主要是關(guān)于金科將拿出2020年凈利潤(rùn)的一部分,作為員工持股計(jì)劃的專項(xiàng)資金。
(資料圖)
這一行為引發(fā)深交所關(guān)注的原因在于,金科目前存在一定的流動(dòng)性壓力,不久前才完成了債券的展期工作。5月30日,金科股份發(fā)布公告稱,已與債權(quán)人協(xié)商一致,“20金科03”債券成功展期。
在債券無法如期兌付的情況下,金科依然選擇拿出2020年凈利潤(rùn)的3.5%作為員工持股計(jì)劃的專項(xiàng)資金,同時(shí)這一行為在董事會(huì)決議中,還遭到了董事劉靜的反對(duì)。深交所便對(duì)金科員工持股計(jì)劃的考量及種種細(xì)節(jié)提出了疑問。
7月20日晚間,金科股份回復(fù)深交所關(guān)注函。在回答員工持股計(jì)劃相關(guān)問題的同時(shí),也將公司目前的債務(wù)及經(jīng)營(yíng)狀況展示在了公眾面前。
暫緩員工持股計(jì)劃
金科的員工持股計(jì)劃,始于3年前。2019年5月20日及6月6日,金科董事會(huì)會(huì)議及臨時(shí)股東大會(huì)審議通過了關(guān)于員工持股計(jì)劃的草案。該計(jì)劃規(guī)定,若金科2019年、2020年、2021年、2022年中任一年度的歸母凈利潤(rùn),較2018年增長(zhǎng)符合或超過規(guī)定的增長(zhǎng)率,則該考核年度的下一年度按該考核年度凈利潤(rùn)的3.5%提取專項(xiàng)基金。
根據(jù)金科規(guī)定的目標(biāo)值,2019年公司凈利潤(rùn)需增長(zhǎng)30%以上便可激活員工持股計(jì)劃。而2019年金科凈利潤(rùn)達(dá)56.76億元,同比增長(zhǎng)46%,達(dá)成目標(biāo)。所以金科提取3.5%的凈利潤(rùn)值也就是1.99億元作為二期持股計(jì)劃的資金來源。
而金科2020年年度凈利潤(rùn)為70.3億元,較2018年增長(zhǎng)80.91%,同樣達(dá)到目標(biāo)值,所以金科將拿出2.46億元作為三期持股計(jì)劃資金來源。
按照金科的回答,公司已按照《員工持股計(jì)劃》的規(guī)定于2021年提取了上述專項(xiàng)基金。但由于種種原因,金科將選擇合適的時(shí)機(jī)進(jìn)行實(shí)施2020年第三期員工持股計(jì)劃。
金科表示,三期持股計(jì)劃是公司激勵(lì)體系的重要組成部分之一,尤其是在當(dāng)前行業(yè)處于深度調(diào)整、員工團(tuán)隊(duì)可能面臨不穩(wěn)定的背景下,通過實(shí)施員工持股計(jì)劃有助于公司凝聚人心。
此外,金科在一年前曾決定,以集中競(jìng)價(jià)交易方式使用自有資金回購(gòu)公司部分股份,回購(gòu)金額在5億元-10億元之間,回購(gòu)時(shí)間12個(gè)月。回購(gòu)的股份擬用于實(shí)施員工持股計(jì)劃或股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃,若金科股份未能實(shí)施,回購(gòu)的股份將依法予以注銷并減少注冊(cè)資本。
之后金科于2021年的7月、8月、9月、11月有過回購(gòu)股份的動(dòng)作,回購(gòu)數(shù)量4,270萬股,金額約1.9億元,占公司總股本的0.80%,并未完成股票回購(gòu)計(jì)劃。金科稱,受到行業(yè)調(diào)控、市場(chǎng)低迷及自身現(xiàn)金流等因素影響,為合理安排有限資金,償還到期債務(wù)和維持生產(chǎn)經(jīng)營(yíng),因而不再回購(gòu)股票。
同時(shí),金科在回復(fù)函中表示,回購(gòu)的股份也并未用于員工持股計(jì)劃,公司將結(jié)合目前的實(shí)際情況和行業(yè)發(fā)展態(tài)勢(shì)另行確定具體實(shí)施方案。
降債135.74億元
因?yàn)樯罱凰年P(guān)注,金科將公司目前的債務(wù)狀況也公之于眾。
截止2022年7月14日,金科合并報(bào)表范圍內(nèi)總有息負(fù)債規(guī)模為670.36億元,較2021年末減少135.74億元,降債成果顯著。
從債務(wù)期限來看,金科股份一年內(nèi)(2022年7月14日至2023年7月14日)到期債務(wù)最多,為364.92億元,占比總有息負(fù)債的54.44%。一至兩年內(nèi)到期債務(wù)為190.53億元,占比總有息負(fù)債的28.42%,兩年以上到期的債務(wù)最少,為114.91億元。
從債務(wù)種類來看,金科有息負(fù)債包含銀行貸款、非銀行貸款、債券三個(gè)種類。一年內(nèi)到期的債務(wù)在三類融資中分布較為均勻,分別為113.11億元、132.86億元、118.95億元。
根據(jù)金科一季報(bào)顯示,公司所持的貨幣資金為218.82億元,償還一年內(nèi)到期債務(wù)有所壓力。對(duì)此,金科在回復(fù)函中也給出解決方案。針對(duì)銀行及非銀貸款,金科將與各合作金融機(jī)構(gòu)爭(zhēng)取新增融資投放置換部分存量融資,協(xié)商調(diào)整存量融資還款節(jié)奏和期限。
對(duì)于債券融資,金科已經(jīng)爭(zhēng)取到了相應(yīng)的展期。目前已經(jīng)完成公司債券“20金科03”、“19金科01”和超短期融資券“21金科地產(chǎn)SCP003”的展期工作,針對(duì)后續(xù)即將到期或具有回售選擇權(quán)的債券類融資,金科將壓實(shí)償債主體責(zé)任,積極與持有人進(jìn)行溝通。
2021年末,金科的土地儲(chǔ)備面積超6,591萬平米(不含已售面積),在建面積達(dá)6,096萬平米,其中主要為住宅業(yè)態(tài),全國(guó)在建項(xiàng)目約400個(gè)。公司合并報(bào)表歸母凈資產(chǎn)規(guī)模約389億元,合同負(fù)債金額(預(yù)收購(gòu)房款)約1,246億元。
關(guān)鍵詞: 員工持股計(jì)劃 金科股份 專項(xiàng)資金