走進(jìn)房企

27家A股房企預(yù)告虧損已超693億元

2021年房企融資總量13038億元，增速達(dá)五年最低點(diǎn)

世茂8折出售上海外灘茂悅酒店，一個(gè)月回籠資金超百億元

藍(lán)光發(fā)展違反交易商協(xié)會(huì)兩項(xiàng)規(guī)則，暫停其債務(wù)融資18個(gè)月

合生創(chuàng)展要求普華永道辭任核數(shù)師，辭任理由各執(zhí)一詞

中國(guó)金茂：金茂服務(wù)已就建議分拆向聯(lián)交所遞交聆訊后資料集

華潤(rùn)置地獲230億元并購(gòu)融資

【1】1月28日，在牛年最后一個(gè)交易日收官之際，A股房地產(chǎn)板塊上市公司密集發(fā)布了業(yè)績(jī)預(yù)告。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，截至1月29日14時(shí)，共有64家A股上市房企發(fā)布了業(yè)績(jī)預(yù)告。其中13家房企2021年業(yè)績(jī)?yōu)樯鲜幸詠?lái)首虧，分別為：陽(yáng)光城（000671）、藍(lán)光發(fā)展（600466）、華夏幸福（600340）、宋都股份（600077）、華遠(yuǎn)地產(chǎn)（600743）、世聯(lián)行（002285）、中天金融（000540）、財(cái)信發(fā)展（000838）、美好置業(yè)（000667）等。14家房企2021年業(yè)績(jī)續(xù)虧，分別是嘉凱城（000918）、新華聯(lián)（000620）、奧園美谷（000615）、天房發(fā)展（600322）等。其中新華聯(lián)預(yù)計(jì)2021年虧損約29.4億元-37.2億元，是續(xù)虧額度最大的一家。這27家房企大幅預(yù)虧的主要原因包括經(jīng)營(yíng)虧損、減值計(jì)提、資產(chǎn)處置及財(cái)務(wù)費(fèi)用增加等。

【2】克而瑞研究中心發(fā)布的報(bào)告顯示，2021年100家典型房企的融資總量為13038億元，同比下降25.1%，近五年來(lái)融資量首次出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)，增速同時(shí)達(dá)到五年來(lái)的最低點(diǎn)。從融資結(jié)構(gòu)來(lái)看，2021年融資占比最高的仍是境內(nèi)債權(quán)融資，占比達(dá)到49%。2021年房企境內(nèi)債權(quán)融資同比下降29%至6436億元；境外債權(quán)融資量3435億元，同比下降26%；股權(quán)融資和永續(xù)債分別募集112億元和58億元，降幅較大，分別同比下降77%和88%，在三條紅線出臺(tái)后，永續(xù)債也納入全口徑負(fù)債監(jiān)管，企業(yè)永續(xù)債發(fā)債持續(xù)下降。

【3】1月28日，世茂集團(tuán)公告稱，公司旗下的上海外灘茂悅酒店將出售給上海地產(chǎn)，交易作價(jià)45億元。根據(jù)材料，外灘茂悅酒店評(píng)估值為56億元，項(xiàng)目存在融資余額36億元，其中35.5億元為酒店抵押融資，融資方為華澳信托和興業(yè)銀行，另有0.5億元為中航信托消費(fèi)券融資。以此計(jì)算，45億成交價(jià)相當(dāng)于評(píng)估值的8折，這契合了此前管理層對(duì)于出售資產(chǎn)的溢價(jià)空間表態(tài)。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，世茂集團(tuán)1個(gè)多月時(shí)間里通過(guò)股權(quán)配售、資產(chǎn)處置等方式，回籠資金已超過(guò)100億元。

【4】1月30日，中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)刊發(fā)一則自律處分公告，通報(bào)藍(lán)光發(fā)展（600466.SH）作為債務(wù)融資工具發(fā)行人，存在以下兩項(xiàng)違規(guī)行為：一是以自有資金通過(guò)資管產(chǎn)品等方式間接認(rèn)購(gòu)自身發(fā)行的債務(wù)融資工具“21藍(lán)光MTN001”，扭曲了發(fā)行利率，破壞市場(chǎng)秩序。二是“21藍(lán)光MTN001”發(fā)行文件中，關(guān)于藍(lán)光發(fā)展不會(huì)直接或間接認(rèn)購(gòu)債務(wù)融資工具的承諾與實(shí)際情況不符，相關(guān)信息披露不真實(shí)。交易商協(xié)會(huì)認(rèn)定藍(lán)光發(fā)展存在上述兩項(xiàng)違規(guī)，且因藍(lán)光發(fā)展存在多期債務(wù)融資工具違約，屬于應(yīng)當(dāng)從重或加重處理的情形，決定對(duì)藍(lán)光發(fā)展予以嚴(yán)重警告，暫停其債務(wù)融資工具相關(guān)業(yè)務(wù)18個(gè)月；責(zé)令其針對(duì)本次事件中暴露出的問(wèn)題進(jìn)行全面深入的整改；對(duì)公司時(shí)任法定代表人、總裁遲峰予以警告，認(rèn)定為不適當(dāng)人選6個(gè)月；對(duì)公司時(shí)任財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人歐俊明予以通報(bào)批評(píng)。

【5】1月27日，合生創(chuàng)展集團(tuán)發(fā)布一則關(guān)于核數(shù)師辭任的公告稱，合生創(chuàng)展要求羅兵咸永道會(huì)計(jì)師事務(wù)所辭任，普華永道亦同意辭任核數(shù)師一職，但雙方就辭任原因各執(zhí)一詞。普華永道同意辭任，但在其辭任函中提請(qǐng)合生創(chuàng)展公司股東及債權(quán)人垂注中指出：普華永道在開(kāi)展2021財(cái)政年度審計(jì)過(guò)程中，要求合生創(chuàng)展管理層就相關(guān)事項(xiàng)提供進(jìn)一步資料，“可是到目前為止，羅兵咸永道尚未就合生創(chuàng)展的若干股權(quán)投資、物業(yè)項(xiàng)目的會(huì)計(jì)處理，及投資物業(yè)的估值，以及這些重大事項(xiàng)對(duì)合生創(chuàng)展的財(cái)務(wù)報(bào)表與相關(guān)披露的整體影響等事項(xiàng)取得所需資料，因此暫時(shí)無(wú)法計(jì)劃并完成必要的審計(jì)程序”。而合生創(chuàng)展董事會(huì)則在公告中回應(yīng)稱，雙方就2021財(cái)政年度的審計(jì)費(fèi)用未能達(dá)成共識(shí)，所以普華永道要求就上述股權(quán)投資、物業(yè)項(xiàng)目及投資物業(yè)提供進(jìn)一步資料，來(lái)確定會(huì)計(jì)處理及估值，本公司認(rèn)為為時(shí)尚早。

【6】2月6日，中國(guó)金茂在港交所公告稱，金茂服務(wù)已告知，其已就建議分拆向聯(lián)交所遞交聆訊后資料集，以供于聯(lián)交所網(wǎng)站刊載。聆訊后資料集可于聯(lián)交所網(wǎng)站查閱及下載。

【7】1月26日，華潤(rùn)置地宣布稱，公司及所屬萬(wàn)象生活分別與招商銀行（600036）簽署《并購(gòu)融資戰(zhàn)略合作協(xié)議》，各方將就并購(gòu)融資建立深度合作伙伴關(guān)系，招商銀行將全力支持華潤(rùn)置地及華潤(rùn)萬(wàn)象生活的并購(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展。根據(jù)合作協(xié)議，招商銀行將授予并購(gòu)融資額度合計(jì)230億元，其中華潤(rùn)置地獲得200億元額度、華潤(rùn)萬(wàn)象生活獲得30億元額度。這些資金將全部用于并購(gòu)業(yè)務(wù)，包括但不限于并購(gòu)貸款、并購(gòu)基金、資產(chǎn)證券化以及基于并購(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)需求創(chuàng)新的各類融資產(chǎn)品。華潤(rùn)置地表示，此次合作協(xié)議的簽署將支持華潤(rùn)置地參與房地產(chǎn)項(xiàng)目并購(gòu)。與此同時(shí)，為華潤(rùn)萬(wàn)象生活在物業(yè)、商業(yè)、數(shù)字化等各類業(yè)務(wù)拓展上提供金融支持。

關(guān)鍵詞： 億元