觀點(diǎn)網(wǎng)訊：2月16日，中建富通發(fā)布公告稱，公司全資附屬公司Goldbay、永華、韓志英女士和潤(rùn)發(fā)于2018年9月28日簽訂了一份有關(guān)收購(gòu)事項(xiàng)的第一份協(xié)議。

據(jù)悉，Goldbay同意認(rèn)購(gòu)第一批銷售股份，在完成后占潤(rùn)發(fā)擴(kuò)大后股本的99.9%及(ii)購(gòu)買第一筆股東貸款。認(rèn)購(gòu)第一批銷售股份的代價(jià)為999美元，以現(xiàn)金支付及(ii)購(gòu)買第一筆股東貸款的代價(jià)為450,000,000港元，以轉(zhuǎn)讓可換股債券支付。收購(gòu)事項(xiàng)于2018年9月28日完成。

潤(rùn)發(fā)的主要資產(chǎn)是間接持有項(xiàng)目公司的50.5%權(quán)益，而項(xiàng)目公司擁有房地產(chǎn)物業(yè)。項(xiàng)目公司本來(lái)的商業(yè)計(jì)劃是把位于新疆的房地產(chǎn)物業(yè)分拆為較小的單位，繼而翻新分拆單位后出售。本公司相信把房地產(chǎn)物業(yè)分拆轉(zhuǎn)售可提高項(xiàng)目公司的收入和盈利能力，公司因而可從中得益。項(xiàng)目公司的主要資產(chǎn)為房地產(chǎn)物業(yè)。該房地產(chǎn)物業(yè)在相關(guān)時(shí)期的價(jià)值估計(jì)約為人民幣1,253,400,000

于2019年9月27日，中建富通全資附屬公司CCTCapital和韓女士簽訂了一份有關(guān)回購(gòu)的第二份協(xié)議，關(guān)于第二批銷售股份，于第二份協(xié)議日期占永華的全部已發(fā)行股本及(ii)第二筆股東貸款?；刭?gòu)于2019年9月30日完成?；刭?gòu)的代價(jià)為252,000,000港元。第二份協(xié)議規(guī)定代價(jià)應(yīng)在2020年9月30日或之前支付。

大約在2020年9月前后，中建富通研究出售項(xiàng)目公司權(quán)益的可能性，第三份協(xié)議的合約方亦就出售交易的條款展開(kāi)商討，因此有關(guān)各方同意推遲支付代價(jià)，因?yàn)橛嘘P(guān)各方有意把回購(gòu)的代價(jià)以出售交易的代價(jià)互相抵消方式處理，回購(gòu)代價(jià)最終以抵銷出售交易代價(jià)方式作為支付處理。

永華的主要資產(chǎn)為，前述透過(guò)行使收購(gòu)事項(xiàng)代價(jià)取得的可換股債券股權(quán)而得來(lái)的25,200,000,000股GBA股份及(ii)潤(rùn)發(fā)的余下0.1%權(quán)益。于2019年9月30日回購(gòu)?fù)瓿僧?dāng)日，25,200,000,000股GBA股份占GBA已發(fā)行股本約13.71%。

中建富通表示，交易的具體原因?yàn)楫?dāng)時(shí)，韓女士表示有意出售GBA股份的投資，本公司同意以252,000,000港元的價(jià)格回購(gòu)25,200,000,000股GBA股份，代價(jià)按當(dāng)時(shí)每股GBA股份0.01港元計(jì)算，與轉(zhuǎn)讓可換股債券的450,000,000港元價(jià)格相比，大幅拆讓約44%。

隨后于2020年11月30日，Goldbay、潤(rùn)發(fā)、永華、德豐誠(chéng)、CCTCapital、項(xiàng)目公司、韓女士和聯(lián)營(yíng)伙伴就出售交易訂立的第三份協(xié)議。德豐誠(chéng)同意把項(xiàng)目公司的50.5%股權(quán)轉(zhuǎn)讓給聯(lián)營(yíng)伙伴。當(dāng)出售交易完成后，本集團(tuán)不再持有項(xiàng)目公司任何權(quán)益。出售交易已于2020年11月30日完成。

出售交易之代價(jià)為252,000,000港元，該代價(jià)乃參考回購(gòu)之代價(jià)，從而令第一份協(xié)議訂約各方的狀況回復(fù)至猶如沒(méi)有進(jìn)行交易的原來(lái)狀況而厘定，出售交易之代價(jià)已于出售交易完成時(shí)以抵銷回購(gòu)代價(jià)方式作為支付處理。

中建富通將交易愿意歸咎于新冠病毒，其表示自本集團(tuán)完成收購(gòu)事項(xiàng)至2019年期間，項(xiàng)目公司一直均錄得盈利。于2020年，項(xiàng)目公司業(yè)績(jī)受到2019新冠病毒的不利影響，促使本集團(tuán)決定出售投資。

就回購(gòu)而言，按(i)252,000,000港元的代價(jià)；及(ii)25,200,000,000股GBA股份的價(jià)值（按當(dāng)時(shí)每股0.01港元的GBA股份市價(jià)計(jì)算），本集團(tuán)并無(wú)錄得任何收益或虧損。

就出售交易而言，因回?fù)芤韵聝身?xiàng)收益：(i)按上文計(jì)算的收購(gòu)事項(xiàng)和出售可換股債券所產(chǎn)生的345,000,000港元收益；及(ii)在2018年至2020年期間已攤分項(xiàng)目公司的凈利潤(rùn)1,000,000港元，本集團(tuán)錄得346,000,000港元的虧損。

關(guān)鍵詞： 中建富通補(bǔ)充公告披露出售新疆項(xiàng)目公司 錄得346億元虧損