觀點網(wǎng)訊：1月28日，上海實業(yè)發(fā)展股份有限公司發(fā)布關于對上海證券交易所監(jiān)管工作函的回復公告。

根據(jù)公告，上海上實龍創(chuàng)智能科技股份有限公司是上實發(fā)展下屬并表子公司。

上實龍創(chuàng)的貿(mào)易類業(yè)務的商業(yè)模式主要是根據(jù)客戶的要求，從指定供應商處預采購信息化類、數(shù)據(jù)采集終端類等特殊設備，后根據(jù)客戶指定的時間向其供貨。

該類業(yè)務一般在合同簽訂后十五個工作日內(nèi)，向供應商支付全額貨款;上實龍創(chuàng)將設備交付并經(jīng)客戶驗收合格后，由客戶向上實龍創(chuàng)支付合同全額貨款。上述向客戶供應貨物的付款周期根據(jù)合同和采購貨物種類等條件的不同，一般回款周期自合同簽訂之日起6-12個月不等。

據(jù)悉，截至2021年12月31日，上實發(fā)展對上實龍創(chuàng)未提供擔保；為解決流動性問題，2021年9月至12月，公司向上實龍創(chuàng)提供部分股東借款約4.54億元。經(jīng)自查核實，相關資金不存在流向公司控股股東或?qū)嶋H控制人的情況，資金是否流向上實龍創(chuàng)少數(shù)股東及其關聯(lián)方或其他利益相關方等仍在核查中。

上實發(fā)展于公告表示，上實龍創(chuàng)的業(yè)務實質(zhì)、貨物流轉(zhuǎn)等情況仍在核實中，但其部分業(yè)務經(jīng)營模式可能有導致應收類款項存在不可全部收回的風險。

觀點新媒體了解到，截至2021年12月31日，上實龍創(chuàng)未經(jīng)審計的應收類款項合計約26.15億元，其中，應收賬款約8.06億元，預付賬款約15.67億元，其他應收賬款約1.01億元，合同資產(chǎn)約1.41億元。

上實發(fā)展稱，公司相關往來款項風險主要是由上實龍創(chuàng)業(yè)務造成。除上實龍創(chuàng)外，公司其他主營業(yè)務均經(jīng)營正常，不存在與往來款項相關的風險。雖上實龍創(chuàng)的風險敞口約為26.15億元，或存在應收類款項不可全部收回的風險，但上實龍創(chuàng)是有限責任公司，上實發(fā)展并無擔保責任，同時亦不會承擔超過股東權益及借款以外的義務。

公司已成立專項工作小組，全面核查相關情況并積極研究相應對策。公司將盡全力追索上述應收類款項，盡最大可能減少對公司所造成的損失。同步對上實龍創(chuàng)的公司治理、人員管理、內(nèi)部控制等方面均提出了改進要求，目前正在推進落實中。同時，公司積極尋求相關部門的支持與幫助，全面深入核查理清相關事實。公司董事會和管理層也將基于核查結果，采取相應的措施和手段，包括但不限于繼續(xù)與客戶協(xié)商相關合同的履行計劃，以及通過采取法律措施追究客戶怠于履行合同義務帶來的所有經(jīng)濟損失，盡己所能保障公司及廣大投資者的合法權益。

關鍵詞： 上實發(fā)展：公司相關往來款項風險主要是由上實龍創(chuàng)業(yè)務造